Какой датой отразить корректировку поступления и провести УПД за прошлый квартал?

Comments

• Цитата: Я обнаружила что одно упд за 3кв. 2022 проведено на большую сумму (собственная ошибка), втрое упд вообще не отражено в учете. Декларация по НДС за 4кв. 2022 уже сдана, Декларация по налогу на прибыль за 2022 г еще не сдана, естественно и баланс тоже. Каким числом мне сделать корректировку поступления на исправление собственной ошибки и каким числом провести упд, которое не было отражено в учете, как сформировать доп. лист за 3 кв. 2022г,а также нужно ли будет подавать корректировочную декларацию по налогу на прибыль за 3 кв. 2022г?

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а вопрос о налоге на прибыль (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Добрый день,
   

  Цитата: Я обнаружила что одно упд за 3кв. 2022 проведено на большую сумму (собственная ошибка), втрое упд вообще не отражено в учете. Декларация по НДС за 4кв. 2022 уже сдана, Декларация по налогу на прибыль за 2022 г еще не сдана, естественно и баланс тоже. Каким числом мне сделать корректировку поступления на исправление собственной ошибки и каким числом провести упд, которое не было отражено в учете, как сформировать доп. лист за 3 кв. 2022г?

  Читаем:
  

  Цитата: 1.1.Налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171настоящего Кодекса,могут быть заявлены в налоговых периодах в пределах трех лет после принятия на учетприобретенных налогоплательщиком на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), имущественных прав или товаров, ввезенных им на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией.

  т.е. если у вас в УПД вычеты, предусмотренные пунктом 2 статьи 171, то данный УПД можно отразить в книге покупок в течение 3 лет.
  
  Доп. лист за 3 кв.2022, в котором вы сторнируете неверный с/ф (УПД) и отразите верный должен быть датирован датой обнаружения ошибки (Постановление 1137 от 26.12.2011)
  
  

  Цитата: Декларация по НДС за 4кв. 2022 уже сдана

  Если у вас ошибка в Декларации по НДС за 3 кв, то какое это имеет значение?