На какой счет можно списать переплату по налогу на прибыль за 2017 год?

Comments

• Добрый день
  

  Цитата: на какой счет можно списать переплату по налогу на прибыль за 2017.? ОСНО, ООО. Интересуют бух.проводки. Упрощенный бух.учет, ПБУ 18/02 не применяется.

   Вы акт сверки с налоговой заказывали? У Вас точно переплата? Почему возникла переплата? Вы же можете ее зачесть в счет будущих платежей.
• По данным налоговой переплаты нет, так как мы не подавали уточненку за 2017. Акт сверки заказывали данные по декларации=уплаченному налогу. Списать на прочие расходы переплату можно? Уточненку не подавали в налоговую, потому что сумма налога меньше той что перечислили, да и сумма там всего 795 руб.
• Цитата: По данным налоговой переплаты нет, так как мы не подавали уточненку за 2017.

  Добрый вечер
  Т.е. вы сдали декларацию с одними данными,а в учете потом внесли исправление и уточненку не подали?
• Ничего не вносили. Сделали корректировки, перепровели и закрыли период. По дебету 68.4.1 появилась сумма 795 руб. При переплате уточнения можно не подавать. Просто думаю сейчас можно ли уменьшить расходы на сумму переплаты, например на 91.2 .
• Цитата: Ничего не вносили.Сделали корректировки, перепровели и закрыли период.

  Т.е. выделенное это не исправление🤦‍♀️
  
  

  Цитата: По дебету 68.4.1 появилась сумма 795 руб. При переплате уточнения можно не подавать. Просто думаю сейчас можно ли уменьшить расходы на сумму переплаты, например на 91.2 .

  Нет,в расходах в НУ учесть нельзя,относите на не принимаемые.
• Спасибо огромное!
  
  Добрый день!
  А если по данным налоговой тоже числится переплата (по акту сверки) с ней, то как отразить переплаченную сумму? какими проводками? если не в счет будущих платежей, можно отразить эту сумму в расходах?