Как в НКО «закрыть» переплату по счету 60?
Здравствуйте уважаемые бухгалтера!Подскажите пожалуйста,такой вопрос!У нас НКО (садоводческий кооператив),платили за электроэнергию по выставленным счетам от предприятия,поставляющего нам электроэнергию ,в результате на Д сч.60 образовалась переплата,сделав сверку с предприятием, оказалось,что переплаты нет!Как теперь быть?возможно была ошибка пред.бухгалтера,где то неправильно была проводка составлена,но поднимать всё как то проблематично,посоветуйте,что делать в таких случаях,как списывать и какие проводки составить и нужно ли ждать 3 года?Спасибо.
Comments
-
ЗдравствуйтеЦитата: У нас НКО (садоводческий кооператив),платили за электроэнергию по выставленным счетам от предприятия,поставляющего нам электроэнергию ,в результате на Д сч.60 образовалась переплата,сделав сверку с предприятием, оказалось,что переплаты нет!Как теперь быть?возможно была ошибка пред.бухгалтера,где то неправильно была проводка составлена,но поднимать всё как то проблематично,посоветуйте,что делать в таких случаях,как списывать и какие проводки составить и нужно ли ждать 3 года?Все расходы в НКО относятся на счет 86 Целевое финансирование. Значит когда-то давно, эти расходы должны были быть отражены на счете 86.
Дальше всё зависит от вашей учетной политике. Мне понятнее когда сначала оказанные услуги/выполненные работы относятся на счет 20 (Д 20 К 60), а затем в конце месяца расходы списываются на счет финансирования, на счет 86. Встречала, что бухгалтер относит сразу на счет 86.
