Как заполнять строку 210 в декларации по налогу на прибыль за 2017 год?
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться в авансовых платежах по налогу на прибыль. Очень много информации и я запуталась. С вашего разрешения представлю все данные.
Предприятие организовано в августе 2016 года.
Выручка за 9 мес. 2016 - 0.
Выручка за 4 кв-л 2016 - 3 877 943р.
за 1 кв-л 2017 -1 215 562р
за 3 кв-л 2017 - 0
за 9 мес 2017 - 3 016 862р
за 2017 год - 7 813 643р
Строки 210(220,230) не заполнялась, авансы не платились.
Когда сдала декларацию за год из налоговой пришло требование заполнить строку 210. Я так понимаю, что нужно указать строку 180 за 9 мес., чтобы сформировалась сумма к доплате?
А нужно ли мне было платить авансы в 1 квартале 2018 года?
Заранее благодарю.
Помогите, пожалуйста, разобраться в авансовых платежах по налогу на прибыль. Очень много информации и я запуталась. С вашего разрешения представлю все данные.
Предприятие организовано в августе 2016 года.
Выручка за 9 мес. 2016 - 0.
Выручка за 4 кв-л 2016 - 3 877 943р.
за 1 кв-л 2017 -1 215 562р
за 3 кв-л 2017 - 0
за 9 мес 2017 - 3 016 862р
за 2017 год - 7 813 643р
Строки 210(220,230) не заполнялась, авансы не платились.
Когда сдала декларацию за год из налоговой пришло требование заполнить строку 210. Я так понимаю, что нужно указать строку 180 за 9 мес., чтобы сформировалась сумма к доплате?
А нужно ли мне было платить авансы в 1 квартале 2018 года?
Заранее благодарю.
Comments
-
LenaDallas, здравствуйте!
Вы написали про выручку, а расходы были? Почему не платились авансы за предыдущие кварталы? -
Да, расходы конечно были.
Выручка за 9 мес. 2016 - 0, получен убыток.
Выручка за 4 кв-л 2016 - 3 877 943р, получена прибыль..
за 1 кв-л 2017 -1 215 562р, получен убыток
за 3 кв-л 2017 - 0
за 9 мес 2017 - 3 016 862р, получена прибыль
за 2017 год - 7 813 643р, получена прибыль.
Я так и не понимаю, когда я должна была платить авансы. -
LenaDallas, Вы ежеквартально сдаёте декларацию по налогу на прибыль и платите налог, указанный в этой декларации, до 28 числа месяца, следующего за кварталом. Но это при условии, что Вы ежеквартально отчитываетесь.
Если у Вас указана прибыль, то:
4 кв 2016 - 3877943*20%=775588,60
Это налог за 2016 год, авансовых платежей нет.
1 кв 2017 - к возмещению 243112,40
полугодие 2017 - 0
9 месяцев 2017 - 3016862*20%=603372,40 Это авансовый платеж (если по итогу 1 кв не возмещали, то к доплате 360260)
2017 год - 7813643*20%=1562728,60 (если авансовый платёж не был уплачен, то платить полностью и ждать пеней). -
Спасибо за разъяснения.
Нужно ли мне сдавать уточненку за 9 месяцев и где указывать аванс, кот. нужно было заплатить в 4 кв-ле?
Выходит что мне и в первом квартале 2018 нужно было платить аванс в том же размере? -
LenaDallas, налог на прибыль считается нарастающим итогом за год, поэтому Вам нужно было заплатить именно налог за 2017 год. Первый авансовый платёж за 2018 год будет у Вас в апреле.
Насчет корректировки за 9 месяцев: не знаю, что именно Вы указали в первичном отчете.
стр 010 - доходы за 9 мес
стр 030 и 040 расходы за 9 мес.
стр 060 - 3016862
Дальше база сама рассчитает
стр 210 - 0
Советую взять справку о состоянии расчётов с бюджетом по налогу на прибыль (чтобы убедиться, что сумма налога к возмещению у Вас стоит правильно)
А в декларации за 2017 год в стр 210 будет стоять 603372,40.
Это насколько я вижу ситуацию. -
Настёна, спасибо большое!
